Thema: Bedrijfsvoering
Overige baten en lasten (tv 0.8)
Taakveld uitleg |
|---|
In dit taakveld zijn de overige baten en lasten ondergebracht die niet tot een specifiek taakveld behoren, zoals het budget voor onvoorziene kosten, stelposten en verrekeningen tussen sectoren voor het BTW Compensatiefonds (BCF). In dit taakveld is structureel € 242.000 opgenomen als algemeen dekkingsmiddel voor onvoorzien.
Wat heeft het gekost | ||||
x € 1.000 | Begr. prim. | Begroting | Realisatie | Afwijking |
|---|---|---|---|---|
Lasten | -2.837 | -3.837 | -2.972 | -865 |
Baten | -35 | -35 | 216 | -251 |
Mutatie reserves | 285 | 657 | 631 | 26 |
Saldo | -2.587 | -3.215 | -2.125 | -1.090 |
Realisatie 2024 per categorie | ||||||
Toelichting afwijking exploitatie (x € 1.000) | Lasten | Baten | Mutatie | Afwijking | |
|---|---|---|---|---|---|
Storting voorziening spaarverlof | -1.002 | - | - | -1.002 | incidenteel |
Medewerkers kunnen vanaf 1 januari 2022 (bovenwettelijke) vakantie-uren sparen. Voor de toekomstige verplichting (het door medewerkers gespaarde verlof) is conform uitspraak van commissie BBV een voorziening gevormd omdat sprake is van een spaarsaldo dat in de tijd, naar verwachting, niet van gelijke omvang zal zijn. Naast de verlofuren welke zijn voorzien (spaarverlof) is daarnaast nog een saldo aan verlofuren welke niet zijn voorzien omdat dit een jaarlijks gelijkblijvend volume betreft. Zie '4.2.2 Niet uit balans blijkende rechten en verplichtingen'. | |||||
Overig | 137 | -251 | 26 | -88 | |
SALDO | -865 | -251 | 26 | -1.090 |